經(jīng)濟(jì)之聲專(zhuān)題報(bào)道《兩會(huì)金融關(guān)鍵詞》，8日聚焦“養(yǎng)老保險(xiǎn)第三支柱”。

“養(yǎng)老保險(xiǎn)第三支柱”指的是個(gè)人養(yǎng)老儲(chǔ)蓄計(jì)劃，由個(gè)人自愿繳費(fèi)，體現(xiàn)個(gè)人養(yǎng)老責(zé)任，產(chǎn)品體系涵蓋了保險(xiǎn)、銀行、資管等多種類(lèi)型。今年的政府工作報(bào)告強(qiáng)調(diào)，實(shí)施積極應(yīng)對(duì)人口老齡化國(guó)家戰(zhàn)略，并特別指出，要健全多層次社會(huì)保障體系。目前，第三支柱已經(jīng)成為這個(gè)體系中越來(lái)越重要的組成部分。全國(guó)政協(xié)委員、對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)保險(xiǎn)學(xué)院副院長(zhǎng)孫潔指出，目前我國(guó)的養(yǎng)老保障體系內(nèi)部發(fā)展還不均衡，第三支柱養(yǎng)老的發(fā)展還相對(duì)滯后，未來(lái)，隨著人口老齡化等壓力，推動(dòng)第三支柱建設(shè)已經(jīng)迫在眉睫。

孫潔說(shuō)：“第一支柱就是基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，我們叫‘一枝獨(dú)大’，現(xiàn)在發(fā)展的空間已經(jīng)比較飽和，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)現(xiàn)在覆蓋了13億人群，但是隨著人口老齡化，領(lǐng)取養(yǎng)老金的人數(shù)越來(lái)越多，領(lǐng)取的期限越來(lái)越長(zhǎng)，因此現(xiàn)在已經(jīng)壓力很大。第二支柱企業(yè)年金發(fā)展非常緩慢，所以一支柱和二支柱都已經(jīng)沒(méi)有更大的發(fā)展空間，這個(gè)時(shí)候就得開(kāi)始考慮從第三支柱作為切入點(diǎn)，加快養(yǎng)老保障體系，一個(gè)多層次的養(yǎng)老保障體系的建立。”

第三支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)屬于個(gè)人稅收遞延型的養(yǎng)老保險(xiǎn)，只有繳納個(gè)人所得稅，才能享受相應(yīng)的稅收優(yōu)惠。因此，購(gòu)買(mǎi)有一定的門(mén)檻。孫潔說(shuō)，2018年，第三支柱已經(jīng)開(kāi)始在上海、蘇州和廈門(mén)試點(diǎn)，不過(guò)，從試點(diǎn)的效果來(lái)看，并沒(méi)有達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。“稅延養(yǎng)老保險(xiǎn)特別是第三支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)，它從經(jīng)濟(jì)比較發(fā)達(dá)的地區(qū)或者城市開(kāi)始試點(diǎn)，居民的消費(fèi)能力、購(gòu)買(mǎi)能力、投保的意愿、意識(shí)都還是比較強(qiáng)的。但正好趕上2018年個(gè)人所得稅的起征點(diǎn)提高到了5000以上。這個(gè)時(shí)候，真正的納稅人減少了，至少月收入得在2萬(wàn)元以上才有可能購(gòu)買(mǎi)這樣一個(gè)險(xiǎn)種，要求的收入水平會(huì)比較高，這就決定了稅延養(yǎng)老保險(xiǎn)現(xiàn)在的受益面比較小。”

那么，怎樣解決養(yǎng)老保險(xiǎn)第三支柱的門(mén)檻問(wèn)題?對(duì)外經(jīng)貿(mào)大學(xué)保險(xiǎn)學(xué)院教授王國(guó)軍說(shuō)，一些國(guó)外的經(jīng)驗(yàn)值得借鑒。“交個(gè)人所得稅的人才能享受這種制度是必須改變的，像德國(guó)有一個(gè)叫李斯特養(yǎng)老金，這種養(yǎng)老金針對(duì)的是普通大眾，更主要的是對(duì)低收入人群有好處。你不交個(gè)人所得稅沒(méi)有關(guān)系，因?yàn)楝F(xiàn)在個(gè)稅的信息系統(tǒng)做得已經(jīng)非常強(qiáng)大，你雖然不交個(gè)稅，但是我也知道你的收入，這些都記錄在案的。如果你買(mǎi)了這個(gè)保險(xiǎn)，那我可以給你補(bǔ)貼，你不需要再交個(gè)人所得稅。”

建立多層次的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系，是積極應(yīng)對(duì)人口老齡化、促進(jìn)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度可持續(xù)發(fā)展的重要舉措。孫潔認(rèn)為，未來(lái)要加大對(duì)第三支柱產(chǎn)品的政策支持力度，出臺(tái)一攬子強(qiáng)有力的激勵(lì)政策。第一，要增加稅收優(yōu)惠或者稅收遞延的稅優(yōu)力度。第二，希望加快試點(diǎn)，擴(kuò)大試點(diǎn)的城市，把這個(gè)面推開(kāi)。第三，在稅收優(yōu)惠這塊，中國(guó)人的稅收理念不是特別強(qiáng)，不論稅收優(yōu)惠也罷，稅收減免也罷，反正因?yàn)檫@些保險(xiǎn)他得退休以后才能享受到，所以感覺(jué)比較遙遠(yuǎn)。能否把稅收優(yōu)惠政策改成財(cái)政補(bǔ)貼型?購(gòu)買(mǎi)保單的時(shí)候直接就可以享受。第四，需要有財(cái)政補(bǔ)貼，對(duì)中等收入甚至低收入的人通過(guò)補(bǔ)貼方式進(jìn)行繳費(fèi)，我們叫配比繳費(fèi)或者配比補(bǔ)貼，通過(guò)這種方式讓更多人自主參與投保商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)。(記者陳愛(ài)海 唐婧)

免責(zé)聲明：本文不構(gòu)成任何商業(yè)建議，投資有風(fēng)險(xiǎn)，選擇需謹(jǐn)慎！本站發(fā)布的圖文一切為分享交流，傳播正能量，此文不保證數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，內(nèi)容僅供參考

關(guān)鍵詞： 養(yǎng)老保險(xiǎn)